中概股频传造假美中商跨境监管

到美国上市筹资的中国概念股今年接连出事，因为财报造假，多家在美上市公司已被美国证券主管机构停牌，此事已引起美中双方的注意，并开始采取行动，可望在今年底签署一份「会计监管对等协定」，让双方可以调查上市公司的财报及会计。 新华网报导，被指责在中国概念股财务造假风波中未能及时发挥作用，而备受压力的美国上市公司会计监察委员会(PCAOB，简称「美国会监委」)发言人对新华社表示，美国证交委与会监委的联合代表团目前正在北京与中方探讨跨境监管事宜，希望能在今年年底前敲定这份协定。

据报导，加州史丹福大学法学院证券集体诉讼资料中心统计，2010年有12家中国企业遭到美国投资者集体诉讼，2011年以来，至少还有十家中国企业被列入集体诉讼名单。

最新一批被那斯达克通知退市的中国概念股瑞达电源(CRTP)和双金生物(CHBT)。两家公司在23日收到退市通知。今年以来中国概念股摘牌数量增加到十个。双金生物曾在去年遭到着名独立调查机构「香橼」质疑其虚报门店数量，涉嫌财务造假。随后，双金生物股价暴跌，CFO及独立稽核机构相继辞职，16日，双金生物被停牌。

路透27日报导，根据中国证券监督管理委员会研究中心副主任王欧在一项讨论会中表示，「我们首先必须承认有些中国公司的确有问题，同时我们的公司不了解美国市场，同时应付风险上所应采取的措施也显不足」。他表示正与美方相关机构在洽商中，共同研究此一问题。

其中问题之一就是双方无法相互跨境监管会计。

新华网在报导中指出，目前，共有54家中国境内会计师事务所(含括海外会计师事务所的分支机构)在美国会监委注册，主要分散在北京、广州、上海、深圳等城市。这批会计师事务所并不在美国监管者的职权范围内。

但中美两国联合监管的协定谈判却一直进展不大。据报导，中国证监会2009年1月写给美方会监委的信中明确表示，在目前的法律环境下，美国会监委无权在中国行使独立的或联合现场检查。

这次中国概念股在美上市引出财务造假风波，让中国概念股形象受损，股价集体暴跌，甚至对中国企业未来赴美上市投下阴影。两国联合监管事宜遂提上议事约会。

美方发言人科林表示，在最近一次美中战略及经济对话中，两国已经就跨境合作监管进行深入而富有成效的沟通，双方都同意加快谈判进度。

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据报导，加州史丹福大学法学院证券集体诉讼资料中心统计，2010年有12家中国企业遭到美国投资者集体诉讼，2011年以来，至少还有十家中国企业被列入集体诉讼名单。

最新一批被那斯达克通知退市的中国概念股瑞达电源(CRTP)和双金生物(CHBT)。两家公司在23日收到退市通知。今年以来中国概念股摘牌数量增加到十个。双金生物曾在去年遭到着名独立调查机构「香橼」质疑其虚报门店数量，涉嫌财务造假。随后，双金生物股价暴跌，CFO及独立稽核机构相继辞职，16日，双金生物被停牌。

路透27日报导，根据中国证券监督管理委员会研究中心副主任王欧在一项讨论会中表示，「我们首先必须承认有些中国公司的确有问题，同时我们的公司不了解美国市场，同时应付风险上所应采取的措施也显不足」。他表示正与美方相关机构在洽商中，共同研究此一问题。

其中问题之一就是双方无法相互跨境监管会计。

新华网在报导中指出，目前，共有54家中国境内会计师事务所(含括海外会计师事务所的分支机构)在美国会监委注册，主要分散在北京、广州、上海、深圳等城市。这批会计师事务所并不在美国监管者的职权范围内。

但中美两国联合监管的协定谈判却一直进展不大。据报导，中国证监会2009年1月写给美方会监委的信中明确表示，在目前的法律环境下，美国会监委无权在中国行使独立的或联合现场检查。

这次中国概念股在美上市引出财务造假风波，让中国概念股形象受损，股价集体暴跌，甚至对中国企业未来赴美上市投下阴影。两国联合监管事宜遂提上议事约会。

美方发言人科林表示，在最近一次美中战略及经济对话中，两国已经就跨境合作监管进行深入而富有成效的沟通，双方都同意加快谈判进度。

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