丹尼说-如何更好地利用 RRSP？避免“税务炸弹”（视频）

胜群金融

新客户广告位
更多广告请点击
中文黄页

前言

每逢报税季，RRSP（注册退休储蓄计划）都是最常被提及的税务优惠账户，相关介绍文章也数不胜数（比如本网站的 《到底什么是 RRSP？》）。本文不再重复 RRSP 的基本概念，而是从 如何使用 RRSP 的角度，
. v6 D& l4 v. T6 m探讨如何避免 退休提款时的税务炸弹，让 RRSP 真正发挥其节税与财富增长的作用。

+ h2 O! R: R0 f& N; A' z7 ?

View: https://www.youtube.com/watch?v=Xx02_jkLFfg

RRSP 的核心概念

RRSP 是一种 税务延迟工具，核心逻辑是利用 收入高时存入、收入低时取出 这一原则，实现 降低当前税负，并在未来以较低税率取款。

1） 存款阶段（工作时）：收入高，税率高，存入 RRSP 可抵税，减少当年税负。

2） 提款阶段（退休后）：收入下降，税率较低，提款时缴纳的税款也相对较少。
: Q% _' B. c, T
例如，如果某人存入 $20,000 到RRSP，可能当年可以减少 $7,000 以上的税费（具体因省份和税率不同）。

  T1 M* m8 o- J/ P' h; a/ d$ @; H
, o1 X" P0 i$ O! G+ ?
RRSP 的税务挑战

我们不去精算，就概念性讲解。

" a+ }/ Y" X7 {$ N) c5 y如果您退休了，想从RRSP账户多取点钱来养老，但所有提取都算作当年收入，需要报税和交税。如果还有其他收入，您取得多了，税阶又高了，交税也不低。考虑到通货膨胀，其实没节省多少税（借用财务上现在价值PV,未来价值FV的概念就很好理解）。
+ C. L( G$ c8 k
* k* D+ B0 g0 U1 Z, N! T6 b; H+ _极端点，我们一次性取出，那50%的税阶是妥妥的，这就是终了的税务炸弹。

那么好，我少取点，反正老了消费也低。但问题又来了，您账户的钱取不完人就走了（人没了，钱还在），或者到了71岁必须关闭RRSP账户，您该怎么办？
6 |6 g' o8 ~  M
" G& @4 i& a& ^/ s. K问题提出了，但回答问题不是简单几句，所以从怎么用RRSP账户开始讲解。


; P2 T* \$ H" D  d! J
& a' H0 r9 V& u$ T7 d" t应用1：设立Spousal RRSP 配偶RRSP账户--平衡税负

. G, j0 m: g6 z' x; K  m! o如果夫妻双方收入差距较大，可以设立 配偶RRSP，在节税的同时优化未来取款方式。
* d' i" z! ^0 G) Q" I
5 m- C& O+ D9 d4 }8 h" G5 O示例：
# D6 P6 g7 J4 H6 U! g; T
7 F  y& i  [  C1） 方案 1： A（年收入 $100,000）和 B（年收入$10,000）各自设立 RRSP，A 存入 $18,000，B 存入 $1,800。
3 c" G5 t! R0 ?- O* E, y
2） 方案 2： A 设立 配偶 RRSP，供款 $18,000，但账户归 B 所有。

7 G8 j# K* i  ]; c9 m" H优势在于，未来提款时 配偶 RRSP 的资金计入 B 的收入，而不是 A 的总收入，使整体税率更低。例如，B 退休时如果收入仍然较低，提款时可能 几乎无需缴税。
% N: A! J9 ]8 ?7 c/ C8 |1 {
1 Q/ C* o5 n  ]) y- {0 j
( t9 c/ J* |6 v5 A  y) r. X
1 V/ q9 ?9 S; |& J. @2 E应用2：终身学习计划（LLP）——利用 RRSP 进行职业提升
0 [5 {" C: ?/ a: I% k' W3 K! c
$ N# P* h5 H$ K6 ~) E1 rRRSP 并非只能等到退休时使用，还可以用于 职业发展和再教育。
% M* [6 b3 O( ^1 C; H5 O& _* o
1） 允许从 RRSP 免税提取最多 $20,000，用于接受正规教育（如大学、职业培训）。
  s0 }6 e1 ]; A
2） 学习必须符合条件，例如课程需持续至少 3 个月 或 每周学习 10 小时以上。

3） 10 年内归还RRSP，无需支付利息，相当于一笔 免息学习贷款。

8 ^2 `0 ^$ e- z: v' j& P
$ b5 V$ b  }6 y; x8 E
5 a6 ], ?: g# I) [7 c3 y5 L应用3：购房计划（HBP）——利用 RRSP 购房
. _/ d/ t: M" E( p$ q8 }2 G
# }  M2 T( b9 m4 D0 J允许符合条件的首次购房者 从 RRSP 免税提取资金用于购房。
) q. n6 A8 V$ p/ O4 U2 ~7 U! B
9 o8 s$ ?$ n7 r1 ]* ^4 P' K& ]  I1）单人最高提取 $60,000，夫妻可合计 $120,000。
  G, |6 q, s3 t
2）15 年内归还，无需利息，可视为 零息贷款。

) M& b: Q+ D" U0 b$ V- [3）适用于首次购房者，能有效降低购房压力。
( g  X  d$ Y; ^3 J' g5 u) V. Q
通过该计划，购房者不仅可享受 RRSP 存款的税务优惠，同时还能获得 免税购房资金，是 置业者的利好工具。
3 b2 ^# c5 l7 L9 G- |) x3 v7 p

0 _' p+ K+ w8 ]& j
; w- d4 W8 M2 i% m2 d应用4：紧急取款——慎用！
5 Y3 w1 }( `0 m7 H( H
尽管 RRSP 是 退休储蓄账户，但在紧急情况下也可以提取资金。然而，对这类提款 征收高额税款，例如：
$ \1 a' u! B! l) D# P- m) e
7 V2 `. ]5 ]- r" q8 u+ t, F7 M6 X1）$5,000 以下，预扣 10%。
* z' I5 S: \5 k2 M
2）$5,000 - $15,000，预扣 20%。
. G. Z% o* F0 A# [8 l0 i+ O
3）$15,000 以上，预扣 30%。

如果因突发状况需要现金，建议 优先考虑其他融资方式（如 保单贷款、无抵押贷款）以避免高额税负。

2 j5 f/ r8 y6 p% \( Y! r
7 D, ]+ z( m4 _( I
; \# Q  L$ h+ _  S* K# b应用5：免税投资——放大 RRSP 资金

RRSP 只是一个 税务优惠的投资账户，存入资金后仍需进行合理投资，否则 长期持有现金可能导致购买力下降。

1）可投资 GIC、基金、市场基金等，享受长期 免税增长。
' X" j1 o4 }) w+ d6 a5 r, \
. M  s3 T9 A; D; k* q2）若在保险公司开设 RRSP，可选择保本基金，例如 75% 本金保障，既确保安全又可增值。
4 J& Z+ S4 T0 k+ f; c
3）退休时资金增长数倍，即便最终需缴税，净收益仍然远超存入金额。
: j1 k9 y% y- h* b
" T2 E: j% e3 P: @# t% J

应用6：受益人指定——避免税务损失

RRSP 账户可 指定受益人，默认情况下可以是 配偶，这样账户可 免税转移，避免一次性纳税。

但如果受益人是子女或其他亲属，则 RRSP 资金会被视为遗产收入，一次性计入去世者当年收入，可能导致 高额税款（50% 以上）。

5 Y- y  f7 V8 `& _* E, ?3 V

" B$ e6 P! W% F; q# [/ }应用7：RRSP 关闭方式——转换为 RRIF 或年金

RRSP 账户必须在 71 岁前关闭，否则面临高额税款。解决方案主要有两种：

1）RRIF（注册退休收入基金）
' h3 y$ ?+ P$ ^3 c/ C& B/ J! b
  `. N0 c3 ^) `4 V5 o2 E/ Z6 ba) RRSP 资金可 转入 RRIF，继续投资。
* f3 k4 [( I  a* F3 R8 Q. f
b) 必须每年提款（如 70 岁时最低 5%）。
, G6 b9 ^. r: o5 I2 B) ]2 I
c) 避免一次性纳税，延长资金使用期限。

9 t9 o0 Z5 i9 z- r  P6 v2）保险年金

a) 可将 RRSP 转为 年金，设置固定取款周期（如 20 年）。

8 M  P4 F( \9 @: K8 m7 C3 D4 F  E+ ub) 若提取期内去世，剩余资金可指定受益人，避免一次性纳税。
+ c) r" Z! n0 b# L9 Z% A% c! x
. }9 b7 Q' ?. }1 x# i5 G( [  g6 }3 F7 h
, v1 a3 Q8 H' c' P9 e( t
  h+ d! j# L- k7 G总结
  K' G, H+ ?* }+ z$ m' K7 k- ^# ?
合理规划 RRSP 的使用方式，不仅可以 有效降低税务成本，还能够 最大化资金增长，提升退休生活质量。

! w7 Z/ U2 V5 C1）提前规划提款方式，避免税务炸弹。

7 w$ q& c" g+ ]+ K5 V3 O. [2）充分利用配偶 RRSP、HBP、LLP 等工具，实现资金优化。
& k' ]$ _  n& e/ }5 Z
& s9 T! y# ~  x% p6 `3）合理投资，使 RRSP 资金保值增值。
, K9 y0 L! j% u4 i6 A+ x0 o# [( G
4）关注 RRSP 关闭方式，选择 RRIF 或年金优化提款。

如果 仅仅存入 RRSP 而不加规划，最终可能只是 一笔长期无息存款，并不能真正享受税务优惠。因此，从现在开始，以终为始，制定合理的 RRSP 使用策略！

; Z) Z# ]$ E1 d, b, v0 t

胜群金融

RRSP不论银行还是保险公司都能开设，而且可以同时开设
但您知道如何用好RRSP，避免税务炸弹吗？